记账凭证
费用报销凭证规范WORD文档 - 费用报销凭证的规范报销单填写费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元角分,在财务有借款的需注明;金额大写要准确：零 壹至玖 拾 佰 仟 万报销原始凭证的要求原则上都必须是发票才能报销可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐，车费：所有的车票上都必须注明出发地及目的地，及乘坐日期打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额，；报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期招待的对
收款凭证word模板 - 出纳编号 19 年 月 日 凭证编号摘要贷 方 科 目金 额记账符号附单据 张总账科目明细科目千百十万千百十元角合计金额 会计主管（盖章） 记帐（盖章） 制单（盖章） 出纳（盖章） 交款人（
代理记账财务会计管理制度WORD文档 - 代理记账财务会计管理制度一、从业人员的职业道德规范1.爱岗敬业。要求会计人员热爱会计工作，安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责。2.诚实守信。要求会计人员做老实人，说老实话，办老实事，执业谨慎，信誉至上，不为利益所诱惑，不弄虚作假，不泄露秘密。3.廉洁自律。要求会计人员公私分明、不贪不占、遵纪守法、清正廉洁。4.客观公正。要求会计人员端正态度，依法办事，实事求是，不偏不倚，保持应有的独立性。5.坚持准则。要求会计人员熟悉国家法律法规和国家统一的会计制度，始终坚持按法律法规和国家统一的会计制度的要求进行会计核算，实施会计监督。6.提高技能。要求会计人员增强提高专业技能的自觉性和紧迫感，勤学
某区医保电子凭证激活工作推进方案 - 某区医保电子凭证激活工作推进方案 根据国家、省、市医保局有关电子凭证激活工作要求，确保完成年度工作任务，经研究，决定在全区范围内开展医保电子凭证激活推进工作。 一、责任分工 区医保局:负责拟定医保电子凭证激活工作相关文件，制定医保电子凭证推广应用考核和目标管理绩效考核细则，负责全区医保电子凭证推广应用现场督查、数据统计、情况通报、技术指导。 区城镇职工医疗保险服务中心:负责区直机关事业单位、区直参
会计凭证银行单据样本WORD文档 - 会计凭证样本格式1、现金支票 银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途：单位主管 会计 银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000出票日期(大写) 年 月 日 付款行名称：人民币(大写)亿千百十万千百十元角分用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账收款人： 出票人账号2、转账支票 银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途：单位主记账凭证
原始凭证粘贴方法WORD文档 - 会计原始凭证粘贴方法及图示一、票据分类：对于各种原始票据按照经济内容项目进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、招待费等，按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起。原始凭证粘贴规则：1、在空白报销单（有的单位是用专门的“报销单据粘贴单”，没有“报销单据粘贴单”，就用空白报销单代替）上将原始凭证（原始凭证大部分是发票）按小票在下、大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴；若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面同向）；若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。2、将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好原始凭证的空白报销单上（将左面对齐粘贴）。三、注意事项：1、正
税务会计课件凭证单据WORD文档 - 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称:纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额利润总额计算1一、营业收入（填附表一）2减：营业成本（填附表二）3 营业税金及附加4 销售费用（填附表二）5 管理费用（填附表二）6 财务费用（填附表二）7 资产减值损失8加：公允价值变动收益9 投资收益10二、营业利润11加：营业外收入（填附表一）12减：营业外支出（填附表二）13三、利润总额（1
会计凭证交接流程 - 会计凭证交接流程为了保证会计报告质量的准确性、及时性、安全性，具体细节要从严要求，注重质量、注重准确。特对会计凭证交接制定流程，分为出纳与会计及主管会计凭证交接流程和会计及主管会计与审核人员会计凭证交接流程出纳与会计及主管会计凭证交接流程 一、出纳做好会计凭证后，应至少再审核一遍，确认无误后打印凭证，并粘好凭证附件。 二、当天下班前1小时，进行整理，会计凭证交接清单，可从制单查询导出凭证清单，如缺少附件在备注中注明，再加三列列明归还时间、归还人复核人。一式两份，交接人、会计及主管会计各一份，会计及主管会计复核相符后，交接双方签字确认。对于缺少附件，出纳应及时催要，粘现时由会计及主管
原始凭证规范化管理制度WORD文档 - 原始凭证规范化管理制度范文第一条 所有用以证明会计事项发生及经过的文书、单据，统称为原始凭证。第二条 会计业务的处理程序，应根据合法的原始凭证，登记记账凭证；根据合法的记账凭证，登记会计账簿；根据符合规定的会计账簿编制会计报告。如原始凭证的格式及其所载的项目具备记账凭证条件的，可代替为记账凭证。第三条 各种特殊会计事项，依本公司规定处理难以进行时，须参照一般会计的原理、原则、方法或习惯，在不违背政府法令范围内进行处理。第四条 原始凭证的内容必须具备：凭证的名称，填制凭证的日期，填制凭证单位名称或者填制人姓名，经办人员的签名或者盖章，接受凭证单位名称，经济业务内容、数量、单价和金额。
原始凭证粘贴要求WORD文档 - 原始凭证粘贴要求 为了加强财务管理，使学校的会计工作标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《高等学校会计制度》的有关规定对财务处受理的原始凭证的粘贴要求告知各单位，望大家认真遵照执行：一、报销人员在报销时，须将报销的原始凭证分类粘贴在与报销凭证大小一致的纸张上（粘贴纸由财务处提供），便于会计凭证的装订及保管。 二、为规范会计凭证，“差旅费报销单”反面不得粘贴原始凭证。 三、原始凭证需按以下内容分类粘贴 （一）车票 车票包括：火车、轮船、飞机、汽车等车票。报销时须按出差的时间顺序分别粘贴。（二）发票 发票包括：住宿费、电话费、邮费、资料复印、打印费、办公
原始凭证入账前处理WORD文档 - 原始凭证入账前要处理的14个要点自制原始凭证 外来原始凭证两种。一、外来原始凭证（如发票、收据等），必须盖有填制单位的财务专用章或发票专用章，同时具有套印的税务部门或有权监制部门的专用章以及填制人员的签名或盖章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章，同时应写明住址，必要的注明身份证号码。二、原始凭证必须具备的内容：原始凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证的单位名称和填制人姓名；经办人员的签名或盖章；接受凭证单位的名称；经济业务的内容；数量、单价和金额。三、凡需填写大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。购买实物的原始凭证，必须有实物验收证明；支付款项的原始凭证，必须有记账凭证
原始凭证的审核要点WORD文档 - 原始凭证的审核要点： 1、审核原始凭证的真实性：包括日期是否真实、业务内容是否真实、数据是否真实等。 2、审核原始凭证的合法性：经济业务是否符合国家有关政策、法规、制度的规定，是否有违法乱纪等行为。 3、审核原始凭证的合理性：原始凭证所记录经济业务是否符合企业生产经营活动的需要、是否符合有关的计划和预算等。 4、审核原始凭证的完整性：原始凭证的内容是否齐全，包括：有无漏记项目、日期是否完整、有关签章是否齐全等。 5、审核原始凭证的正确性：包括数字是否清晰、文字是否工整、书写是否规范、凭证联次是否正确、有无刮擦、涂改和挖补等。 即重点检查原始支出凭证报销必须经过的程序。例如：采购货物的入库验
凭证管理制度WORD文档 - 凭证管理制度1.0目的为有效管理和控制本公司的业务往来单据凭证，提高凭证保管和传递的工作效率，避免和防止因单据的保管和传递不善带来的负面效应。2.0各部门职责2.1销售部：销售人员开立的销售清单和物品需求单，自行审查与核对，确保无误方可出单。2.2采购部：采购人员根据采购指令到指定供应商处提货，应严格核对单据与实物时否一致，无误带单据和物品回本公司交付仓库。2.3仓库部：严格检验与核对单据数据与实物信息，并及时办理入库入账手续。2.4财务部：负责《销售清单》的审核，并在收款方式为现金，汇款，支票单据上签字盖章确认货款是否已付。对挂账的《销售清单》应确认客户的支付能力及支付意向。3.0操作流程指
会计原始凭证的审核要点及方法WORD文档 - 会计原始凭证的审核要点及方法原始凭证的审核要点： 1、审核原始凭证的真实性：包括日期是否真实、业务内容是否真实、数据是否真实等。 2、审核原始凭证的合法性：经济业务是否符合国家有关政策、法规、制度的规定，是否有违法乱纪等行为。 3、审核原始凭证的合理性：原始凭证所记录经济业务是否符合企业生产经营活动的需要、是否符合有关的计划和预算等。 4、审核原始凭证的完整性：原始凭证的内容是否齐全，包括：有无漏记项目、日期是否完整、有关签章是否齐全等。 5、审核原始凭证的正确性：包括数字是否清晰、文字是否工整、书写是否规范、凭证联次是否正确、有无刮擦、涂改和挖补等。 即重点检查原始支出凭证报销必须经过的
信托凭证挂失止付办法 - 信托凭证挂失止付办法(一)本公司委托人或受益人如将所执信托单或原留印鉴图章遗失或毁灭时，应立即向本公司办理挂失止付手续。挂失的效力，自本公司准其挂失时开始，如挂失前已经付款，不论是否被人冒领，本公司概不负责，经办员应审慎办理，以防假冒。(二)信托单的挂失：委托人或受益人如将信托单遗失或毁灭，而原留印鉴并无遗失，前来本公司申请挂失时，经办员应向委托人或受益人询明信托资金种类、信托单帐号、姓名、金额及遗失原因、日期、地点，认无疑义后，办理下列手续。1.请委托人或受益人用原留印鉴填具“凭证挂失止付申请书”一份，在本公司同意的当地日报，刊登遗失作废广告1-3天，将原报各检一份送本公司备查(送来时应剪
